ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНДИНВЕСТ" ИНН:0274113990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97950694 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227417373663
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173736630
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года215000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1663081608
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30816080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года459020455271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204552710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года459020455271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204552710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года545454
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года54540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1831-4311-5975
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4311-59750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1777-4257-5921
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4257-59210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6367629211182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6292111820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6367630211192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6302111920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года459020455271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204552710
21103 Выручка за отчетный год10361953212483
21104 Выручка за предыдущий год9532124830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год749773187522
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год731875220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год286422144961
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221449610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год286422144961
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221449610
23503 Прочие расходы за отчетный год14231263
23504 Прочие расходы за предыдущий год312630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272219024898
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190248980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год242238296
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2382960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год248016644602
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166446020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год248016644602
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год166446020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2480)/Стоимость активов (4590) = 54.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2864)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7497+0+0) = 38.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2864)/Выручка (10361) = 27.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2480)/Выручка (10361) = 23.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.54

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.593

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.279

Индекс Альтмана Z = 2.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (27.64%), рентабельность компании (23.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить