Общество с ограниченной ответственностью "Земля и Недвижимость" ИНН:0274114610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97954114 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года74151228
11504 Основные средства на конец предыдущего года151228315
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года135
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года357
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года75154233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154233322
12103 Запасы на конец отчетного года1314736
12104 Запасы на конец предыдущего года49377
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14135385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146511221
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93553279
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1952793849
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года365953400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3903675077
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4411107634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5436005398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года316922492
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4234925053
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12512035
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120108106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125120142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120108345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4411107634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5436005398
21103 Выручка за отчетный год27176759
21104 Выручка за предыдущий год1767784560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12735136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38117152664
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-100141623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1386-16371896
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-100141623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1386-16371896
23503 Прочие расходы за отчетный год83266
23504 Прочие расходы за предыдущий год486630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1081384-42
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1338-17021866
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1062136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1071278-44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1232-17041730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-107)/Стоимость активов (441) = -24.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127+0+0) = -78.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-100)/Выручка (27) = -370.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-107)/Выручка (27) = -396.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.528

Индекс Альтмана Z = 3.784

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-370.37%), рентабельность компании (-396.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Земля и Недвижимость

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить