Общество с ограниченной ответственностью "Росдорпроект" ИНН:0274114899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97958566 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1456781839
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1456781839
12103 Запасы на конец отчетного года135227192
12104 Запасы на конец предыдущего года22719290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года467109100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года589100100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6060102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6010260
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1511510
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года666126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года612616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года879553520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1033520266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8795531198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117811982105
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года906906906
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года906906906
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-685-2472126
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2126189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221-15661032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90810321095
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6382119166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1671661648
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6582119166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1671661010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8795531198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117811982105
21103 Выручка за отчетный год31008822697
21104 Выручка за предыдущий год88226973338
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152202569
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1578882128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год882128744
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2251270875
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год270875494
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-673-182653
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-182653250
23403 Прочие доходы за отчетный год23772121
23404 Прочие доходы за предыдущий год37721210
23503 Прочие расходы за отчетный год14441816
23504 Прочие расходы за предыдущий год44181630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-685-2472158
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2472158236
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-685-2472126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2472126189
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-685-2472126
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2472126189
32003 Величина капитала на 3190600
32007 Величина капитала на 31247200
32008 Величина капитала на 31337800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)68500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))68500
33218 Убыток (ИТОГО)68500
33003 Величина капитала на 3190600
33007 Величина капитала на 31-68500
33008 Величина капитала на 3122100
36003 Чистые активы на 3122100
36004 Чистые активы на 31337800
41103 Поступления – всего за отчетный год904100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год342000
41193 Прочие поступления за отчетный год562100
41203 Платежи – всего за отчетный год898100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год332100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год101700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год700
41293 Прочие платежи за отчетный год463600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-685)/Стоимость активов (879) = -77.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1522+2251+0) = -17.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-673)/Выручка (3100) = -21.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-685)/Выручка (3100) = -22.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.779

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.779

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.336

Индекс Альтмана Z = -5.624

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-21.71%), рентабельность компании (-22.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Росдорпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить