ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЙРОНИ" ИНН:0274115518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97962591 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19541776
11504 Основные средства на конец предыдущего года6247760
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25541776
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6247760
12103 Запасы на конец отчетного года474429352028
12104 Запасы на конец предыдущего года617120280
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года327910
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года57300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года481854323514637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12430146370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года683172401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36414010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года47900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года541654643317066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23294170660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года541904697417842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23918178420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года242424
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года24240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года615665162751
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года552727510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года618065402775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года555127750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года478834042815067
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18361150670
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года660
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года480104043415067
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18367150670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года541904697417842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23918178420
21103 Выручка за отчетный год10534514947583756
21104 Выручка за предыдущий год90752837560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9475313624279138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81771791380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10592132334618
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год898146180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год36950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5400
22203 Управленческие расходы за отчетный год189746260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год301600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год865985124618
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год591146180
23403 Прочие доходы за отчетный год4668213434878807
23404 Прочие доходы за предыдущий год87047788070
23503 Прочие расходы за отчетный год5373313810980595
23504 Прочие расходы за предыдущий год89487805950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год160847512830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год347128300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год322950566
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6945660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128638012264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год277722640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год128638012264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год277722640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1286)/Стоимость активов (54190) = 2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94753+36+1897) = 8.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8659)/Выручка (105345) = 8.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1286)/Выручка (105345) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = 1.176

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.176<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (8.22%), рентабельность компании (1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЙРОНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить