ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ" ИНН:0274115660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97963188 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года217300
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года27655000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14344500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года445000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27798466730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4667300
12103 Запасы на конец отчетного года784517933159222984
12104 Запасы на конец предыдущего года179331592229841220
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года644245223290
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2452232900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7954125121043324498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1251210433199086691
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5908000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115764829458
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года648294582266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1765933545297000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3354529700279400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45457340112977327940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34011297732794010177
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5637320128570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3201285716100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5627321128671620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3211286716201369
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3700435310000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4353100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47384264472590626320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2644725906263208808
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5108430800269060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3080026906263200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45457340112977327940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34011297732794010177
21103 Выручка за отчетный год54475369708542345656
21104 Выручка за предыдущий год36970854234565613197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50894344488254345315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34448825434461412891
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3581252228800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2522288010420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2485201412910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год201412917010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109650815890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50815893410
23403 Прочие доходы за отчетный год4474029878688
23404 Прочие доходы за предыдущий год2987868822343
23503 Прочие расходы за отчетный год54664108907716
23504 Прочие расходы за предыдущий год10890771621832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-882842915600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42915603130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год208631263
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8631263183
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год20000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-88483431248250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3431248250634
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-884834312480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34312482500
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313201000
32008 Величина капитала на 313211000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8848000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8848000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8848000
33218 Убыток (ИТОГО)8848000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-5647000
33008 Величина капитала на 31-5637000
36003 Чистые активы на 31-5627000
36004 Чистые активы на 313211000
41103 Поступления – всего за отчетный год30703000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19253000
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год10913000
41193 Прочие поступления за отчетный год537000
41203 Платежи – всего за отчетный год30194000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27808000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год910000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год23000
41293 Прочие платежи за отчетный год1453000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год509000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период509000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8848)/Стоимость активов (45457) = -19.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1096)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50894+2485+0) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1096)/Выручка (54475) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8848)/Выручка (54475) = -16.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.11

Индекс Альтмана Z = -6.345

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (-16.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНДСТРОЙРЕКОНСТРУКЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить