Общество с ограниченной ответственностью "ПолиЦентр" ИНН:0274116039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97965782 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2867303929532372
12104 Запасы на конец предыдущего года3039295323721600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312714798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12714798102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221191979
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119197985
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2892328531190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3285311925490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2892328531262667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3285312626672017
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7807737460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7737467240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года790783756734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года783756734622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2102250223701933
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2502237019331395
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2102250223700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2502237019330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2892328531262667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3285312626672017
21103 Выручка за отчетный год3210814757326456
21104 Выручка за предыдущий год8147573264566704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3167806356616290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8063566162706516
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4384710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84711860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1733140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3314200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2651570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51571660
23403 Прочие доходы за отчетный год18700
23404 Прочие доходы за предыдущий год7000
23503 Прочие расходы за отчетный год32252825
23504 Прочие расходы за предыдущий год25282526
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1233290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33291410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37729
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год772933
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92622112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2622112129
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год926220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26221120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (2892) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3167+17+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (3210) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (3210) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.376

Х5 = Выручка/Активы = 1.11

Индекс Альтмана Z = 1.476

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.476<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПолиЦентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить