Общество с ограниченной ответственностью "ТРАКТЪ-логистик" ИНН:0274116134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97970298 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67850
11504 Основные средства на конец предыдущего года8500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8500
12103 Запасы на конец отчетного года6300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212522298217003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229821700313223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16923600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года360065
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230072334217003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233421700314788
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230742342717003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года234271700314788
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года562840984682
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года409846823057
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года572841984782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года419847823157
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17346192298934
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19229893411131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173461922912221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192291222111631
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230742342717003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года234271700314788
21103 Выручка за отчетный год10303912057994051
21104 Выручка за предыдущий год1205799405192529
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10029511653990478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1165399047889048
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год274440403573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год404035733481
22203 Управленческие расходы за отчетный год105512261139
22204 Управленческие расходы за предыдущий год122611391223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168928142434
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год281424342258
23203 Проценты к получению за отчетный год2654073
23204 Проценты к получению за предыдущий год407331
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2271356
23404 Прочие доходы за предыдущий год33641020425
23503 Прочие расходы за отчетный год531856522
23504 Прочие расходы за предыдущий год185652220644
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год190124752382
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247523822014
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год371506483
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год506483436
24604 Прочее за предыдущий год262740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153019431625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194316251578
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год153019431625
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год194316251578
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31409800
32008 Величина капитала на 31419800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))153000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)153000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))153000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)153000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31562800
33008 Величина капитала на 31572800
36003 Чистые активы на 31572800
36004 Чистые активы на 31419800
41103 Поступления – всего за отчетный год10497700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10497700
41203 Платежи – всего за отчетный год10391000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10227900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год78800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год52800
41293 Прочие платежи за отчетный год31500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год106700
43103 Поступления – всего за отчетный год27596200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год27569700
43193 Прочие поступления за отчетный год26500
43203 Платежи – всего за отчетный год27569700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год27569700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год26500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период133200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1530)/Стоимость активов (23074) = 6.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100295+0+1055) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1689)/Выручка (103039) = 1.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1530)/Выручка (103039) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.33

Индекс Альтмана Z = 2.72

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (1.64%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТРАКТЪ-логистик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить