Общество с ограниченной ответственностью "Система" ИНН:0274116293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97971963 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года687076188367
11504 Основные средства на конец предыдущего года761883679115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года687076188367
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года761883679115
12103 Запасы на конец отчетного года99937762
12104 Запасы на конец предыдущего года37762439
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225426013571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260135122341
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6807500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года75000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62284438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8443811
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года126312631263
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года126312631263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581850755334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года507552754054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126881269313701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126931364213169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года122101221012210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года122101221012210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5-104-25
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-104-12438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122151210612185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121061208612248
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года234244634
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года244634703
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239343882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года343922218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4735871516
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5871556921
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126881269313701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126931364213169
21103 Выручка за отчетный год569847359073
21104 Выручка за предыдущий год473589264175
21203 Себестоимость продаж за отчетный год556544578926
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год445789023806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133278147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27824369
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133278147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27824369
23203 Проценты к получению за отчетный год1200
23403 Прочие доходы за отчетный год226-250
23404 Прочие доходы за предыдущий год-2500
23503 Прочие расходы за отчетный год240210226
23504 Прочие расходы за предыдущий год210226309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13143-79
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43-20260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год271460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144722
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-50-11
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10429-139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29-24938
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10429-139
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29-24938
32003 Величина капитала на 311221000
32007 Величина капитала на 31-10500
32008 Величина капитала на 311210500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10900
33003 Величина капитала на 311221000
33007 Величина капитала на 31400
33008 Величина капитала на 311221400
36003 Чистые активы на 311221500
36004 Чистые активы на 311210600
41103 Поступления – всего за отчетный год1154200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1154200
41203 Платежи – всего за отчетный год609600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год586600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год544600
43103 Поступления – всего за отчетный год285000
43193 Прочие поступления за отчетный год285000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год285000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период829600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Система

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Система

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Система

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104)/Стоимость активов (12688) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Система

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5565+0+0) = 2.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Система

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (5698) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Система

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104)/Выручка (5698) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Система

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Система

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Система

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Система

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Система

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.825

Индекс Альтмана Z = 30.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Система

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (6.08), коэффициент текущей ликвидности (10.86), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (2.33%), рентабельность компании (1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Система

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить