АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД" ИНН:0274116335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97972282 ОКВЭД:65.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43322442964648249414
11504 Основные средства на конец предыдущего года44296464824941426401
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4709663111641441560409115931808
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1116414415604091159318088674498
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года208963225279145595139434
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22527914559513943415504
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4961948114337191579616816120656
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1143371915796168161206568717798
12104 Запасы на конец предыдущего года334274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95786439584201041076349014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39584201041076349014144303
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8137423937662078276268994775
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9376620782762689947759758278
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года438975296136311542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года752961363115424743
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90996761341033988700689355335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13410339887006893553359907670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14061624248440582466623625475991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24844058246662362547599118625468
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19114150223899182238991822389918
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22389918223899182238991815953558
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года650084650084650084650084
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года650084650084650084650084
13603 Резервный капитал на конец отчетного года564625517874517874517874
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года517874517874517874517713
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-698966212609735769591430586
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12609735769591430586232363
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13339197248188492413483524988462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24818849241348352498846217353718
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5287722059469060207529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2059469060207529641466
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1936554615313495125000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4615313495125000425000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72242725209531401487529
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252095314014875291271750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14061624248440582466623625475991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24844058246662362547599118625468
21103 Выручка за отчетный год7442118967111627117573
21104 Выручка за предыдущий год118967111627117573112171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7442118967111627117573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118967111627117573112171
22203 Управленческие расходы за отчетный год58069508314176751188
22204 Управленческие расходы за предыдущий год50831417675118827844
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-50627681366986066385
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68136698606638584327
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год234361320047226518322860
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год320047226518322860127959
23203 Проценты к получению за отчетный год1272168129470610438471080682
23204 Проценты к получению за предыдущий год1294706104384710806821075536
23304 Проценты к уплате за предыдущий год52891298710338284
23403 Прочие доходы за отчетный год4743608631715651399687429
23404 Прочие доходы за предыдущий год8631715651399687429194459
23503 Прочие расходы за отчетный год8701875940314126136602742889
23504 Прочие расходы за предыдущий год9403141261366027428893839201
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6771613906174-635023-595871
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год906174-635023-595871-2357204
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23227250845224760227048
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50845224760227048231231
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1586595-2100753456040
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2100753456040700981
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год796856161247221691
24603 Прочее за отчетный год-10529
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7003886935014-853627-798226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год935014-853627-798226-2586837
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7003886935014-853627-798226
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год935014-853627-798226-2586837
32003 Величина капитала на 3122389918223899182238991815953558
32005 Величина капитала на 31650084650084650084650084
32006 Величина капитала на 31517874517874517874517713
32007 Величина капитала на 3112609755769591430586232363
32008 Величина капитала на 3124818851241348352498846217353718
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)3275768000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8203886251000853627798225
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11479654251000853627798225
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))70038860853627798225
33218 Убыток (ИТОГО)70038860853627798225
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1200000000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1200000000
33243 Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)3275768000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)3275768000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)4675100161
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-4675100-161
33003 Величина капитала на 3119114150223899182238991822389918
33005 Величина капитала на 31650084650084650084650084
33006 Величина капитала на 31564625517874517874517874
33007 Величина капитала на 31-698966212609735769591430586
33008 Величина капитала на 3113339197248188492413483524988462
36003 Чистые активы на 3113339197248188492413483524988462
36004 Чистые активы на 3124818849241348352498846217353718
41103 Поступления – всего за отчетный год98555430858111479139299
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9855133307111479136201
41203 Платежи – всего за отчетный год127120019452771466259684676
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2991311192921337433
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год48741350812884229099
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год19447594100218950231930
41293 Прочие платежи за отчетный год99807117986191197262386214
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12613453485581-1354780-545377
42103 Поступления – всего за отчетный год1766390211373616222311388631
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год30294830603215644160470
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1463442136360712437901328161
42203 Платежи – всего за отчетный год61862780289014153781425055
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год39960428901137745520000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год578667760000277633905055
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год11477631310846206853-36424
43103 Поступления – всего за отчетный год94632003841530011727598702100
43193 Прочие поступления за отчетный год94632003841530011727598652100
43203 Платежи – всего за отчетный год94205254313779410589850108757
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год770325250544400
43293 Прочие платежи за отчетный год865020040233500105827002950
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год42675-47224941137748593343
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7090773933-1017911542

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7003886)/Стоимость активов (14061624) = -49.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50627)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+58069) = -87.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50627)/Выручка (7442) = -680.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7003886)/Выручка (7442) = -94112.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.498

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.464

Индекс Альтмана Z = 18.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (7.85), коэффициент текущей ликвидности (7.85), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-680.29%), рентабельность компании (-94112.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕГИОНАЛЬНЫЙ ФОНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить