Общество с ограниченной ответственностью "РСТ" ИНН:0274116367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97971213 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года112911177091966124
12104 Запасы на конец предыдущего года11770919661244882
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114816162186797
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161621867671325
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211882123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18821230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9037730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3773300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1255013611114570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136111145770440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1255013611114577044
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136111145770446207
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4854519437250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5194372525230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4868520837392537
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5208373925372294
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20150330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7682820277134507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8202771345073583
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7682840377180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8403771845070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1255013611114577044
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136111145770446207
21103 Выручка за отчетный год9132197121976911152
21104 Выручка за предыдущий год19712197691115212173
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6972146141542310327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1461415423873710892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2160509843460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5098434624150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1854332524130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3325241315900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год306177319330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177319338250
23403 Прочие доходы за отчетный год411961127
23404 Прочие доходы за предыдущий год196112719
23503 Прочие расходы за отчетный год623114353532
23504 Прочие расходы за предыдущий год114353532298
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-276185515810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185515814200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64387379177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год387379177246
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34014681202243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14681202243756
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-340146812020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год146812022430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-340)/Стоимость активов (12550) = -2.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (306)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6972+1854+0) = 3.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (306)/Выручка (9132) = 3.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-340)/Выручка (9132) = -3.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.634

Индекс Альтмана Z = 2.975

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (3.35%), рентабельность компании (-3.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить