Общество с ограниченной ответственностью Магазин "Тэмле" ИНН:0274117106 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14704383 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года219523101057864
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7013200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1320036
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14416451494
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16451494224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214221227640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2212276417510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214221227641751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2212276417511228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18110671097752
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10671097752676
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3311451667999
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11451667999552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33114516670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114516679990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214221227641751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2215276417511228
21103 Выручка за отчетный год685955792126169
21104 Выручка за предыдущий год9557921261695250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251927587646029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9275876460295159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4342824480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2824481400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4342824480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2824481400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15242120
23404 Прочие доходы за предыдущий год1001
23503 Прочие расходы за отчетный год80988044
23504 Прочие расходы за предыдущий год98804440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3541703450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170345760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35417034576
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1703457632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (354)/Стоимость активов (214) = 165.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (251+0+0) = 172.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (434)/Выручка (685) = 63.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Рентабельность компании

Чистая прибыль (354)/Выручка (685) = 51.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.654

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.654

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.485

Индекс Альтмана Z = 27.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.36), коэффициент быстрой ликвидности (6.48), коэффициент текущей ликвидности (6.48), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (63.36%), рентабельность компании (51.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин Тэмле

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить