Общество с ограниченной ответственностью "САНТЕХСТРОЙ" ИНН:0274117184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52976911 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28381561788710519
12104 Запасы на конец предыдущего года15617887105197026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1161518825187969848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1882518796984815417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4255826552
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5826552124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1487820968267480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2096826748204190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14878209682690720593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20968269072059322773
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18378310224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78310224119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14695208902659720369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20890265972036922654
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1469520890265970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2089026597203690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14878209682690720593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20968269072059322773
21103 Выручка за отчетный год62429398017468814696
21104 Выручка за предыдущий год39801746881469644040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60844437527349914667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43752734991466743690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1585-395111890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-39511189290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1585-395111890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-39511189290
23403 Прочие доходы за отчетный год562807533693734
23404 Прочие доходы за предыдущий год8075336937346868
23503 Прочие расходы за отчетный год1971380239033581
23504 Прочие расходы за предыдущий год3802390335816336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1763226550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3226551820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7125557078
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25557078269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1056785104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6785104611

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (14878) = 0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60844+0+0) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1585)/Выручка (62429) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (62429) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 0.195

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САНТЕХСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить