Общество с ограниченной ответственностью "Партнёр" ИНН:0274117995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80005922 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164641725418044
11504 Основные средства на конец предыдущего года172541804418834
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164641725418044
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172541804418834
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года479506925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года499925713
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года693305082246650
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года508224665029160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9552386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55238663
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года698185188048028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года518734802830003
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года862826913466072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года691276607248837
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года564865401050211
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года540105021133135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года564965402050221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года540205022133145
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1476000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150261511415851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151071585115692
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года297861511415851
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151071585115692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года862826913466072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года691276607248837
21103 Выручка за отчетный год2808517520624
21104 Выручка за предыдущий год5175206240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2808360017546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5175175460
22203 Управленческие расходы за отчетный год158300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год157500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1225360017546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3600175460
23203 Проценты к получению за отчетный год2062488388
23204 Проценты к получению за предыдущий год4883880
23303 Проценты к уплате за отчетный год19600
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год2336359
23504 Прочие расходы за предыдущий год63590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2868402517875
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4025178750
24603 Прочее за отчетный год14300
24604 Прочее за предыдущий год23300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2725379217076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3792170760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2725379217076
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3792170760
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 315401000
32008 Величина капитала на 315402000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))247600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)247600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))247600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)247600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 315648600
33008 Величина капитала на 315649600
36003 Чистые активы на 315649600
36004 Чистые активы на 315402000
41103 Поступления – всего за отчетный год8504000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год281900
41193 Прочие поступления за отчетный год8222100
41203 Платежи – всего за отчетный год8586800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год81500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9400
41293 Прочие платежи за отчетный год8495900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-82800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-82800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2725)/Стоимость активов (86282) = 3.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1583) = 77.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1225)/Выручка (2808) = 43.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2725)/Выручка (2808) = 97.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.635

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.897

Индекс Альтмана Z = 6.484

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (43.63%), рентабельность компании (97.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнёр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить