Общество с ограниченной ответственностью "Первая Строительная Компания" ИНН:0274118300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80007171 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года52256384
11504 Основные средства на конец предыдущего года256384594
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52256384
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года256384594
12103 Запасы на конец отчетного года2113760
12104 Запасы на конец предыдущего года376033
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110814162025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141620251619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4022372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131914934322
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149343221654
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137117494706
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174947062248
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13603 Резервный капитал на конец отчетного года12500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1412568
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1256874
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15914588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1458894
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121216044618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160446182154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121216044618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года160446182154
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137117494706
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174947062248
21104 Выручка за предыдущий год8735124552731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7906117622372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год829693359
22204 Управленческие расходы за предыдущий год712703436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117-10-77
23403 Прочие доходы за отчетный год2513995
23404 Прочие доходы за предыдущий год3995169
23503 Прочие расходы за отчетный год23300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1815685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1568592
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год311718
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1412568
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1256874
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1412568
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1256874

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (1371) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Индекс Альтмана Z = 0.769

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Первая Строительная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить