ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАТРЕЙДСЕРВИС" ИНН:0274118332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80007358 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14471847184718
12104 Запасы на конец предыдущего года4718471847184724
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2462462460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173154001539415676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15400153941543015977
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18720364203580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2036420358203940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187203642040920507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20364204092050720875
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1411100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33-964-9100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-964-910-6620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47-953-900-652
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-953-900-652-355
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1972197219721972
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1972197219720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года134121100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140192111921619087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19211192161908719158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14019345193370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1934519337191870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187203642040920507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20364204092050720875
21103 Выручка за отчетный год240200087
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2387400335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год100522460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год522462490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46-52-2460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-52-246-2480
23503 Прочие расходы за отчетный год5223
23504 Прочие расходы за предыдущий год22316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41-54-2480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-54-248-2510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80046
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33-54-248-297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54-248-297121
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33-54-2480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-54-248-2970
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)14000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)33000
33003 Величина капитала на 3114000
33007 Величина капитала на 3133000
33008 Величина капитала на 3147000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (187) = 17.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23874+100+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (24020) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (24020) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.219

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.336

Индекс Альтмана Z = 4.045

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАТРЕЙДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить