Общество с ограниченной ответственностью "ВКО Монтаж" ИНН:0274118734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80015398 ОКВЭД:29.23.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года116171
12104 Запасы на конец предыдущего года12219
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года570
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года267565
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76892
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76892
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20356
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32-93
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42-83
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34975
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76892
21103 Выручка за отчетный год3633332
21104 Выручка за предыдущий год2923399
21203 Себестоимость продаж за отчетный год501839
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1839432
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3131493
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1084-33
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2048
22203 Управленческие расходы за отчетный год303985
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10488
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79-81
23403 Прочие доходы за отчетный год350
23503 Прочие расходы за отчетный год1239
23504 Прочие расходы за предыдущий год3912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33449
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40-93
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32-93
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22449
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32-93

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (267) = 9.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50+0+303) = 2.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (363) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (363) = 7.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.127

Х5 = Выручка/Активы = 1.36

Индекс Альтмана Z = 1.958

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.958<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.75%), рентабельность компании (7.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВКО Монтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить