ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АРКАДА" ИНН:0274118815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80020962 ОКВЭД:74.15.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года309293644
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года29364451
11503 Основные средства на конец отчетного года1541314104145
11504 Основные средства на конец предыдущего года31410414559
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8883323
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года21991620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1850372247359
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3722473593433
12103 Запасы на конец отчетного года39178482359
12104 Запасы на конец предыдущего года17848235932
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1033016535188575778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165351885757782411
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164352105198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года352105198532
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4756361690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года636169029
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1100817701196136335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года177011961363353004
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1285818073198606694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180731986066946437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года75081721724583
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1721724583554
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75181731734593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1731734593564
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10024921100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5340631899156101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6318991561015873
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года534016342191266101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163421912661015873
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1285818073198606694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180731986066946437
21103 Выручка за отчетный год100749961188055250408
21104 Выручка за предыдущий год96118805525040830523
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100749961188055245762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96118805524576221210
22203 Управленческие расходы за отчетный год90560915237845943548
22204 Управленческие расходы за предыдущий год91523784594354820602
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10189459520932214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год459520932214608
23203 Проценты к получению за отчетный год12000
23303 Проценты к уплате за отчетный год255602110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год602110228
23403 Прочие доходы за отчетный год29213797073627
23404 Прочие доходы за предыдущий год13797073627116
23503 Прочие расходы за отчетный год2401359322565397
23504 Прочие расходы за предыдущий год359322565397418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78371779533444
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177953344478
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2030704329577
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70432957774
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год483-427-285-326
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год427-285-32658
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-17863-162
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-19000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-78000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год578799714129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год997141294
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год578799714129
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год997141294
32003 Величина капитала на 311001010
32007 Величина капитала на 3117210583554
32008 Величина капитала на 3117310593564
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5787014129
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5787014129
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5787014129
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5787014129
33003 Величина капитала на 311001010
33007 Величина капитала на 3175080724583
33008 Величина капитала на 3175180734593
36003 Чистые активы на 3175180734593
36004 Чистые активы на 3117310593564
41103 Поступления – всего за отчетный год10657806851948447
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10511506791647737
41193 Прочие поступления за отчетный год14630603710
41203 Платежи – всего за отчетный год9760207783252076
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год181640139319418
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5805704918826713
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год279000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30470602412
41293 Прочие платежи за отчетный год1805501411115533
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год89760-9313-3629
42103 Поступления – всего за отчетный год22620203315
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год420200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2215000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год5000
42203 Платежи – всего за отчетный год14260020
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1336000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год900020
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год8360203295
43203 Платежи – всего за отчетный год10000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10000092000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1880-93-334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5787)/Стоимость активов (12858) = 45.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+90560) = 11.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10189)/Выручка (100749) = 10.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5787)/Выручка (100749) = 5.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.441

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.61

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.408

Индекс Альтмана Z = 9.938

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (10.11%), рентабельность компании (5.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить