ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРФИРМА ТУРИСТ" ИНН:0274119150 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80020548 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2231540
12104 Запасы на конец предыдущего года15400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5401060438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106043815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года728779989
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года779989711
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149119931427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19931427726
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149119931427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19931427726
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29648196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года648196449
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11925931200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59312000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27075231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75231277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146213451231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13451231277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149119931427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19931427726
21103 Выручка за отчетный год237234653333
21104 Выручка за предыдущий год346533332704
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год237234653333
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год346533332704
22103 Коммерческие расходы за отчетный год176800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год242200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60434653333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104333332704
23503 Прочие расходы за отчетный год58528173137
23504 Прочие расходы за предыдущий год39531372255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19648196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год648196449
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19648196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год648196449
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64800
32007 Величина капитала на 3164800
32008 Величина капитала на 3164800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)64800
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64800
33278 Дивиденды (ИТОГО)64800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311900
33008 Величина капитала на 312900
36003 Чистые активы на 312900
36004 Чистые активы на 3164800
41103 Поступления – всего за отчетный год7248200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7248200
41203 Платежи – всего за отчетный год7245300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4878700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год18900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7100
41293 Прочие платежи за отчетный год2294100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (1491) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (604)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1768+0) = 34.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (604)/Выручка (2372) = 25.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (2372) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 5.523

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (25.46%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРФИРМА ТУРИСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить