Закрытое акционерное общество "Даймонд" ИНН:0274119209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80019232 ОКВЭД:52.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года258525853049
11504 Основные средства на конец предыдущего года258530490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года258525853049
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года258530490
12103 Запасы на конец отчетного года12261226571
12104 Запасы на конец предыдущего года12265710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года439343933580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года439335800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года164816481478
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года164814780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года71200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года797973495660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года734956600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1056499348709
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года993487090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-315-1730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-315-163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-315-1630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6264750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года47500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6264750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года47500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3852310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года954395438872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года954388720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года992897748872
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года977488720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1056499348709
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года993487090
21104 Выручка за предыдущий год42325720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год908280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33317440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42017270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-87170
23504 Прочие расходы за предыдущий год2092680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-296-1730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-315-1730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-315-1730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Даймонд

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Даймонд

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Даймонд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10564) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Даймонд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Даймонд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Даймонд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Даймонд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Даймонд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Даймонд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Даймонд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Даймонд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -0.97

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Даймонд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-74.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Даймонд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить