ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА" ИНН:0274120194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80027680 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116021800
11504 Основные средства на конец предыдущего года18000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года27449149400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1494000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39051151200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1512000
12103 Запасы на конец отчетного года4606133
12104 Запасы на конец предыдущего года613328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70663627604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36276044
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года922747
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года227475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75354467654
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года446765437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4658619587654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1958765437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5746-1830-37
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1830-371
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5736-1820-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1820-2711
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4626519380653
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года193806530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4626519380653
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года193806530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года605720270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2027026
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6057202728
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20272826
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4658619587654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1958765437
21103 Выручка за отчетный год94300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22600
22203 Управленческие расходы за отчетный год300212371
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2776-1237-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1237-10
23303 Проценты к уплате за отчетный год9825070
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50700
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1594937
23504 Прочие расходы за предыдущий год49370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3916-1793-38
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1793-380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3916-1793-38
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1793-380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3916-1793-38
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1793-380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3916)/Стоимость активов (46586) = -8.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2776)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (717+0+3002) = -74.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2776)/Выручка (943) = -294.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3916)/Выручка (943) = -415.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.11

Индекс Альтмана Z = -0.744

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-294.38%), рентабельность компании (-415.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ СТРОИТЕЛЬСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить