Общество с ограниченной ответственностью "Аврора" ИНН:0274120300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80029153 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года104300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года341138823721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года388237211655
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54155454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года155454805
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года450840374175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года403741752460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года450840374175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года403741752460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года354331002980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года310029801786
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года355331102990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года311029901796
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года955927295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года927295144
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9559271185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9271185664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года450840374175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года403741752460
21103 Выручка за отчетный год157011184611274
21104 Выручка за предыдущий год118461127410803
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150481140610705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114061070510060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год653440569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год440569743
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год653440569
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год440569743
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год93770
23504 Прочие расходы за предыдущий год7700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год560365569
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год365569743
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год117245103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год245103111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год443120466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120466632
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год443120466
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120466632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (443)/Стоимость активов (4508) = 9.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (653)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15048+0+0) = 4.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (653)/Выручка (15701) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (443)/Выручка (15701) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.72

Индекс Альтмана Z = 10.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (3.63), коэффициент текущей ликвидности (4.72), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (4.16%), рентабельность компании (2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аврора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить