ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО "ОСТРОВА" ИНН:0274120324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80028219 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-1210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3605
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года-117-29-15
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года-29-150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-81-29-10
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-29-100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150
21103 Выручка за отчетный год94228311
21104 Выручка за предыдущий год2283110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221250254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2502540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-127-2257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-127-2257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22570
23503 Прочие расходы за отчетный год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-140-2257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-140-2257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-140)/Стоимость активов (1) = -14000 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (221+0+0) = -57.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-127)/Выручка (94) = -135.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-140)/Выручка (94) = -148.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -140

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -140

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.111

Индекс Альтмана Z = -1864.127

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (10), рентабельность продукции (-135.11%), рентабельность компании (-148.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРИСТИЧЕСКОЕ АГЕНТСТВО ОСТРОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить