Общество с ограниченной ответственностью "Менделееф Фитнес" ИНН:0274120476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80029331 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8311417
11504 Основные средства на конец предыдущего года14172544
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8311417
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14172544
12103 Запасы на конец отчетного года149521984
12104 Запасы на конец предыдущего года19843713
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5621533881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3388129765
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года105542100746
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10074662828
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года805618004
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1800442892
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года184765154615
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154615139198
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185596156032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156032141742
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4451928640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2864013696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4452928650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2865013706
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141064127382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127382128036
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141067127382
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127382128036
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185596156032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156032141742
21103 Выручка за отчетный год275726233941
21104 Выручка за предыдущий год233941212926
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264969219814
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219814203593
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1075714127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год141279333
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1075714127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141279333
23203 Проценты к получению за отчетный год64888060
23204 Проценты к получению за предыдущий год80604516
23303 Проценты к уплате за отчетный год30
23403 Прочие доходы за отчетный год903
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год14537246
23504 Прочие расходы за предыдущий год72461551
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1587914944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1494412162
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1587914944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1494412162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1587914944
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1494412162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15879)/Стоимость активов (185596) = 8.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10757)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (264969+0+0) = 4.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10757)/Выручка (275726) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15879)/Выручка (275726) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.316

Индекс Альтмана Z = 2.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (3.9%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Менделееф Фитнес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить