ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕКОС" ИНН:0274120589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82026928 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17985249501906115230
12104 Запасы на конец предыдущего года24950190611523012553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61250731350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5073135011332
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204802933
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2064525457194030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2545719403153130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20645254571940315313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25457194031531323911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-29904-28664-238940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-28664-23894-198860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29804-28564-23794-19786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28564-23794-19786-16467
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года45922448103414525737
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4481034145257378231
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4592244810341450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4481034145257370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4527921190529362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года92119052936232147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4527921190520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9211905293620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20645254571940315313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25457194031531323911
21103 Выручка за отчетный год1411129229244745
21104 Выручка за предыдущий год1292292447451271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4778607169148650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6071691486508426
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3367-4779-39900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4779-3990-39050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3367-4779-39900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4779-3990-39050
23203 Проценты к получению за отчетный год795000
23303 Проценты к уплате за отчетный год13183000
23403 Прочие доходы за отчетный год239066823160040175
23404 Прочие доходы за предыдущий год6823160039592124370
23503 Прочие расходы за отчетный год94906844161839589
23504 Прочие расходы за предыдущий год6844161839589117063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1339-4800-40080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4800-4008-33190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1339-4800-4008-3319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4800-4008-3319122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1339-4800-40080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4800-4008-33190
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 31-28664000
32008 Величина капитала на 31-28564000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)99000
33167 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)99000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1339000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-1339000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1339000
33218 Убыток (ИТОГО)1339000
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 31-29904000
33008 Величина капитала на 31-29804000
36003 Чистые активы на 31-29804000
36004 Чистые активы на 31-28564000
41103 Поступления – всего за отчетный год3692000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3689000
41193 Прочие поступления за отчетный год3000
41203 Платежи – всего за отчетный год4891000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2469000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1522000
41293 Прочие платежи за отчетный год900000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1199000
43103 Поступления – всего за отчетный год20436000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12017000
43193 Прочие поступления за отчетный год8419000
43203 Платежи – всего за отчетный год17189000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год17189000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3247000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2048000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1339)/Стоимость активов (20645) = -6.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4778+0+0) = -70.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3367)/Выручка (1411) = -238.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1339)/Выручка (1411) = -94.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.781

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.591

Индекс Альтмана Z = 3.854

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (4.56), коэффициент наличия собственных средств (-1.44), рентабельность продукции (-238.63%), рентабельность компании (-94.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕКОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить