Общество с ограниченной ответственностью "Компания Теклайн" ИНН:0274120652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82027323 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1111110
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1111110
11503 Основные средства на конец отчетного года36914
11504 Основные средства на конец предыдущего года691416
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1417200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1720250
12103 Запасы на конец отчетного года279233131398
12104 Запасы на конец предыдущего года3313139822
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4034510
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года345100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16034526110164983
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45261101639804175
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1926147678490
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1476784910000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241433533504545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3353350454512754
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года24030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года879913013192200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130131922099260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года881313030192409951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1303019240995116978
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2098231319980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2313199815960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2108232320081606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2323200816061177
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52879310158457292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года931015845729213889
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1418139713871053
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1397138710531912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года670510707172320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107071723283450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года881313030192409951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1303019240995116978
21103 Выручка за отчетный год42672310775310340850
21104 Выручка за предыдущий год31077531034085067023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40050295875019640276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29587501963880466246
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2622149029070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1490290720460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2104127423500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1274235014720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5182165570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2165575740
23403 Прочие доходы за отчетный год2627352800
23404 Прочие доходы за предыдущий год3528000
23503 Прочие расходы за отчетный год255033505039
23504 Прочие расходы за предыдущий год3350503954
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5953945070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3945075350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12179104108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79104108148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год474315403427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год315403427575
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4743154030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3154034270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (474)/Стоимость активов (8813) = 5.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40050+2104+0) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (518)/Выручка (42672) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (474)/Выручка (42672) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.314

Индекс Альтмана Z = 3.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Теклайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить