Общество с ограниченной ответственностью "Аква-Лайн" ИНН:0274120807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82027572 ОКВЭД:52.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года167273273
11504 Основные средства на конец предыдущего года273273198
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года167273273
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года273273198
12103 Запасы на конец отчетного года314847
12104 Запасы на конец предыдущего года484736
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352497749
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года497663619
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1262759365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года759365228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164513041161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13041075883
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181115781434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157813481081
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года937518447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51844766
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11-9
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1-9-9
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8741059890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1059910913
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8751060881
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1060901904
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181115781434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157813481081
21103 Выручка за отчетный год9212992210450
21104 Выручка за предыдущий год99221045010805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год867195229917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9522991710375
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год541400533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год400533430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год541400533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год400533430
23403 Прочие доходы за отчетный год92865
23404 Прочие доходы за предыдущий год2865108
23503 Прочие расходы за отчетный год25256111
23504 Прочие расходы за предыдущий год256111320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год525172487
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172487218
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106101105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101105133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41970382
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7138285

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (419)/Стоимость активов (1811) = 23.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8671+0+0) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (541)/Выручка (9212) = 5.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (419)/Выручка (9212) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.426

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.071

Индекс Альтмана Z = 6.621

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (5.87%), рентабельность компании (4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аква-Лайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить