ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АЛТЫН" ИНН:0274120973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82030290 ОКВЭД:67.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299583576
11504 Основные средства на конец предыдущего года35760
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года267731299957100100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года299957100100100100
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года242857
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2857124
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года297713300020100233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300020100233100233
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года869736452200464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36452200464176044
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2815027496240678
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года749624067856516
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1841291051645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года910516455485
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308611120519242787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120519242787238118
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606324420539343020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года420539343020338348
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года229000229000229000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года229000229000229000
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-69288-692880
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-6928800
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года756007560075600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года756007560075600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года295993972938209
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года397293820933407
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года264911275041342809
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275041342809338007
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1447671447670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14476700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196646731211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года731211341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341413145498211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145498211341
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606324420539343020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420539343020338348
21103 Выручка за отчетный год205594542905106903
21104 Выручка за предыдущий год5429051069035423
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22003452729495812
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год527294958124446
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-144401561111091
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1561111091977
22203 Управленческие расходы за отчетный год734775246905
22204 Управленческие расходы за предыдущий год752469050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2178780874186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80874186977
23203 Проценты к получению за отчетный год811127303759
23204 Проценты к получению за предыдущий год273037596664
23303 Проценты к уплате за отчетный год2171547450
23304 Проценты к уплате за предыдущий год474504
23403 Прочие доходы за отчетный год8774128332311034
23404 Прочие доходы за предыдущий год28332311034198973
23503 Прочие расходы за отчетный год6248028664412640
23504 Прочие расходы за предыдущий год28664412640191310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1013027516339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2751633915300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123115372498
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1013015204802
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1520480212807
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1013015204802
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1520480212807

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10130)/Стоимость активов (606324) = -1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (220034+0+7347) = -9.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21787)/Выручка (205594) = -10.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10130)/Выручка (205594) = -4.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.776

Индекс Альтмана Z = 1.859

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.859<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-10.6%), рентабельность компании (-4.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АЛТЫН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить