ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСИДА" ИНН:0274121303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82032998 ОКВЭД:51.87.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года825100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года841144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года841144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года511
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года841144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1440
21103 Выручка за отчетный год3152
21104 Выручка за предыдущий год520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1452
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год520
23503 Прочие расходы за отчетный год121
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2651
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (841) = -3.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45+0+0) = -31.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (31) = -45.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (31) = -83.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.149

Индекс Альтмана Z = 1.093

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-45.16%), рентабельность компании (-83.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить