ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРСМОТОРС" ИНН:0274121896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82036944 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72187218
11504 Основные средства на конец предыдущего года72187218
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74667218
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72187218
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года765645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года645155
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года818646
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года646155
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82847864
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78647373
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1075655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года655156
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года47504750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года47504750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47504750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года47504750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24592459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24592467
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24592459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24592467
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82847864
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78647373
21104 Выручка за предыдущий год204393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-248166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-248166
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-248166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год166136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-248166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-248)/Стоимость активов (8284) = -2.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (248+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-248)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-248)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.149

Индекс Альтмана Z = -1.442

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (81.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРСМОТОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить