ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИКС" ИНН:0274122219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82042548 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7824831688549406
11504 Основные средства на конец предыдущего года8316885494064921
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7824831688540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8316885494060
12103 Запасы на конец отчетного года623484765827
12104 Запасы на конец предыдущего года484765827836
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9025483187936041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4831879360383253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42347262413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47262413301
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1131442000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14420030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101845506100200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55061002072810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18008138221887416687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1382218874166879311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2984-6326-25000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6326-2500-23550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2974-6316-2490-2345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6316-2490-2345-10858
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года208378713981
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3787139810
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2083787130
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3787139810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14608145901449014790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14590144901479017085
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6166517061613261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5170616132613084
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2077419760206510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1976020651180510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18008138221887416687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1382218874166879311
21103 Выручка за отчетный год20690270463147931562
21104 Выручка за предыдущий год27046314793156230072
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59307030782428781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70307824786428689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1476020016236550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2001623655236980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1092423546233580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2354623358209170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3836-35302970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-353029727810
23303 Проценты к уплате за отчетный год431241910
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12419100
23403 Прочие доходы за отчетный год178242266417
23404 Прочие доходы за предыдущий год2422664170
23503 Прочие расходы за отчетный год591384506376
23504 Прочие расходы за предыдущий год384506376223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3380-3796-1340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3796-13428220
24603 Прочее за отчетный год3731110
24604 Прочее за предыдущий год311170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3343-3827-1452815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3827-14528151154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3343-3827-1450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3827-14528150
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-6326000
32008 Величина капитала на 31-6316000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3343000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3343000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3343000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3343000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-2984000
33008 Величина капитала на 31-2974000
36003 Чистые активы на 31-2974000
36004 Чистые активы на 31-6316000
41103 Поступления – всего за отчетный год22056000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год20585000
41193 Прочие поступления за отчетный год1471000
41203 Платежи – всего за отчетный год17076000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8977000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2759000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год25000
41293 Прочие платежи за отчетный год5315000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4980000
43203 Платежи – всего за отчетный год4604000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4604000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4604000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период376000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3343)/Стоимость активов (18008) = 18.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5930+10924+0) = 22.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3836)/Выручка (20690) = 18.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3343)/Выручка (20690) = 16.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.142

Индекс Альтмана Z = 3.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (18.54%), рентабельность компании (16.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить