Общество с ограниченной ответственностью "Регионмед" ИНН:0274122272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82042896 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года111110
11503 Основные средства на конец отчетного года10427190
11504 Основные средства на конец предыдущего года71900
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года55400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1042128411
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12841110
12103 Запасы на конец отчетного года1138832588
12104 Запасы на конец предыдущего года388325883345
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26837093
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года37072195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474364634192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года646339993204
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59853925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53925232
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года419200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9812112556898
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1125566846976
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10854125396909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1253966956986
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года604470296
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года47082313
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года615481307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48193323
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года835991786602
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года917866026663
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года107328800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года288000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10239120586602
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1205866026663
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10854125396909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1253966956986
21103 Выручка за отчетный год85581330117642
21104 Выручка за предыдущий год133011764219760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66331006414394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100641439413567
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год192532373248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год323732486193
22203 Управленческие расходы за отчетный год165025730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год257331090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год275664139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год664139753
23503 Прочие расходы за отчетный год1087736
23504 Прочие расходы за предыдущий год7736241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167587103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год587103515
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3311721
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11721138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13447082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47082377
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13447082
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47082377

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (10854) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6633+0+1650) = 3.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (275)/Выручка (8558) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (8558) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = 1.082

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.21%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регионмед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить