Общество с ограниченной ответственностью "МИРКО" ИНН:0274122314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82040437 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года21326
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21326
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95082466012803
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года246601280327067
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года328873506026376
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года350602637622939
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13469188
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года691885333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года425295978947228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года597894722855339
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года425295979147241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года597914724155365
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13653249856770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24985677013863
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13663249956780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24995678013873
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года61852187424448
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года218742444827828
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года61852187424448
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года218742444827828
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16909699415957
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года69941595713639
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8524156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2415625
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года568756870
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года568700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226811292216013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129221601313664
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года425295979147241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года597914724155365
21103 Выручка за отчетный год259027280923
21104 Выручка за предыдущий год272809238232
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122097091571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97091571884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137017571-648
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17571-6487348
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137017571-648
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17571-6487348
23203 Проценты к получению за отчетный год541847462468
23204 Проценты к получению за предыдущий год474624682370
23303 Проценты к уплате за отчетный год374433904446
23304 Проценты к уплате за предыдущий год339044464003
23403 Прочие доходы за отчетный год226531395167943
23404 Прочие доходы за предыдущий год139516794368910
23503 Прочие расходы за отчетный год369841397271963
23504 Прочие расходы за предыдущий год139727196368934
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1128718906-6646
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18906-66465691
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45163243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16324369
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1133218743-6889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18743-68895622
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1133218743-6889
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18743-68895622
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312498500
32008 Величина капитала на 312499500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1133200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1133200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1133200
33218 Убыток (ИТОГО)1133200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311365300
33008 Величина капитала на 311366300
36003 Чистые активы на 311366300
36004 Чистые активы на 312499500
41103 Поступления – всего за отчетный год313000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год292000
41193 Прочие поступления за отчетный год21000
41203 Платежи – всего за отчетный год203900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год137500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год39000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7400
41293 Прочие платежи за отчетный год3100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год109100
42103 Поступления – всего за отчетный год2015500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1904000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год111500
42203 Платежи – всего за отчетный год1305400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1305400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год710100
43103 Поступления – всего за отчетный год2549000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2549000
43203 Платежи – всего за отчетный год3361700
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год6000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3355700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-812700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11332)/Стоимость активов (42529) = -26.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1220+0+0) = 112.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1370)/Выручка (2590) = 52.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11332)/Выручка (2590) = -437.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.473

Индекс Альтмана Z = 4.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (52.9%), рентабельность компании (-437.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИРКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить