Общество с ограниченной ответственностью "ЭКОХИМ" ИНН:0274122875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82047907 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года144151597
12104 Запасы на конец предыдущего года15159715
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года50980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27301493851205139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49385120503820939
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года691000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80217112036
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21711203673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28221517068370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5170683752720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28221517068375272
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51706837527221027
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года199697610950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года976109510930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200698611051103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98611051103706
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года926000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года926000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25289409855254093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40985525409316904
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года862077575
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25289418457320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4184573241690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28221517068375272
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51706837527221027
21103 Выручка за отчетный год381085828482667955
21104 Выручка за предыдущий год582848266795542996
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345874061358665730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год406135865188641257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3521176712400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17671240160690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2008189412650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18941265138440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1513-127-250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-127-2522250
23403 Прочие доходы за отчетный год3472614039
23404 Прочие доходы за предыдущий год26140390
23503 Прочие расходы за отчетный год560133131208
23504 Прочие расходы за предыдущий год133131208720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1300120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1210560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26000659
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104012397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12397815
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1040120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год123970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1040)/Стоимость активов (28221) = 3.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34587+2008+0) = 4.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1513)/Выручка (38108) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1040)/Выручка (38108) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 1.193

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.193<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (2.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭКОХИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить