Общество с ограниченной ответственностью "Агротехцентр" ИНН:0274123156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82050111 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2802098628617
12104 Запасы на конец предыдущего года2098628617619
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6052611368104476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6113681044763807
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года381475660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года147566034
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6370968675040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9686750450930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6370968675045093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9686750450934460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года370358355351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года358355351350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года275995617367
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года995617367240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5725833365324375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8333653243753870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6000932871490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9328714947420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6370968675045093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9686750450934460
21103 Выручка за отчетный год736314946571275
21104 Выручка за предыдущий год149465712750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год733813696614270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136966142700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25125-430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125-4350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25125-430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125-4350
23404 Прочие доходы за предыдущий год17610200
23503 Прочие расходы за отчетный год12297534
23504 Прочие расходы за предыдущий год2975340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (6370) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7338+0+0) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (7363) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (7363) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 0.748

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.34%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агротехцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить