Общество с ограниченной ответственностью "МС Плюс" ИНН:0274123445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82051257 ОКВЭД:51.47.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10415800
11504 Основные средства на конец предыдущего года15800388
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10415800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года158000
12103 Запасы на конец отчетного года9918125641989629397
12104 Запасы на конец предыдущего года1256419896144617678
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2419728876248762520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2887624876172776791
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7477292101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77292102240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3418941520450640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4151945064318400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34293416784506432018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41678450643184015097
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года609-1526-30640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1466-3064-96360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года619-1516-3054-14966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1456-3054-9626-4480
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1600400040004000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4000400040006366
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1600400040000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4000400040000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-14025355461
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32088391944158337523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39134415833200513211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3207439194441180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3913444118374660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34293416784506432018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41678450643184015097
21103 Выручка за отчетный год15742415434413683286709
21104 Выручка за предыдущий год15434413683210617491680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12058512579410281996277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1257941028198807494550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3683928550340130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2855034013181000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3325726332285920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2633228592231070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3582221854210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22185421-50070
23203 Проценты к получению за отчетный год161000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1374766122213
23403 Прочие доходы за отчетный год223719691899395
23404 Прочие доходы за предыдущий год108918997791910
23503 Прочие расходы за отчетный год33732470234701
23504 Прочие расходы за предыдущий год15312343061830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2607158066100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16396610-51460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5254100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-525-4100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-41000
24603 Прочее за отчетный год70370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год207515396573-10486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15986573-5146-5003
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2075153965730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15986573-51460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2075)/Стоимость активов (34293) = 6.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120585+33257+0) = 2.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3582)/Выручка (157424) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2075)/Выручка (157424) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 1.129

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.129<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.28%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МС Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить