ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЛЮКС" ИНН:0274123452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82048982 ОКВЭД:51.47.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года136200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8525926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2592632
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145126526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2652632
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145126526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2652632
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года479-1466-15
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1466-15-39
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489-1456-5
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1456-5-29
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31211720
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года117200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года31211720
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года117200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года194860
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года486061
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6316431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65054931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5493161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145126526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2652632
21103 Выручка за отчетный год646620187
21104 Выручка за предыдущий год2018739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год646620187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2018739
22203 Управленческие расходы за отчетный год5731335272
22204 Управленческие расходы за предыдущий год33527242
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год735-1334-65
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1334-65-3
23503 Прочие расходы за отчетный год1711337
23504 Прочие расходы за предыдущий год132743
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год564-1467-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1466-15-39
24603 Прочее за отчетный год8500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год479-1467-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1466-15-39
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год479-1467-15
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1466-15-39
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-146600
32008 Величина капитала на 31-145600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)47900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-98700
33008 Величина капитала на 31-97700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (479)/Стоимость активов (1451) = 33.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (735)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5731) = 12.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (735)/Выручка (6466) = 11.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (479)/Выручка (6466) = 7.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.508

Индекс Альтмана Z = 7.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (11.37%), рентабельность компании (7.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить