Общество с ограниченной ответственностью "Система" ИНН:0274123815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82054630 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года713350
11503 Основные средства на конец отчетного года3035412816882613
11504 Основные средства на конец предыдущего года4128168826131271
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3035413517010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4135170126480
12103 Запасы на конец отчетного года13357808558483751
12104 Запасы на конец предыдущего года8085584837163313
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года91982200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1982201450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5821341037774268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3410377731673041
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13241311300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года241311309230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4155911701058
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года591170105892
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1962314703111450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147031114590090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22658188381284611690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1883812846116577717
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2958246018490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2460184912920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2968247018591302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года247018591302846
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15611178544
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5611178544668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196891580798099829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15807980998116203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1969016368109870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1636810987103550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22658188381284611690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1883812846116577717
21103 Выручка за отчетный год25270388703092631601
21104 Выручка за предыдущий год38870309263160118248
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12387322682612131250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32268261212833017485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12883660248050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6602480532710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1736737090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6737095730
22203 Управленческие расходы за отчетный год11698530438770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5304387723470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10126252190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6252193510
23203 Проценты к получению за отчетный год62000
23303 Проценты к уплате за отчетный год40173121157
23304 Проценты к уплате за предыдущий год173121157115
23403 Прочие доходы за отчетный год144425591544589
23404 Прочие доходы за предыдущий год2559154458927
23503 Прочие расходы за отчетный год18452212913203
23504 Прочие расходы за предыдущий год2212913203189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6337997290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7997295800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год135188172124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18817212396
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год498611557456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год611557456390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4986115570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6115574560
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312460000
32008 Величина капитала на 312470000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))498000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)498000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))498000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)498000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312958000
33008 Величина капитала на 312968000
36003 Чистые активы на 312958000
36004 Чистые активы на 312470000
41103 Поступления – всего за отчетный год24091000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22616000
41193 Прочие поступления за отчетный год1475000
41203 Платежи – всего за отчетный год26169000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24099000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год526000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год40000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год182000
41293 Прочие платежи за отчетный год1322000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2078000
42103 Поступления – всего за отчетный год62000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год62000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год62000
43103 Поступления – всего за отчетный год2400000
43193 Прочие поступления за отчетный год2400000
43203 Платежи – всего за отчетный год560000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год560000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1840000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-176000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Система

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Система

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Система

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (498)/Стоимость активов (22658) = 2.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Система

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1012)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12387+173+11698) = 4.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Система

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1012)/Выручка (25270) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Система

Рентабельность компании

Чистая прибыль (498)/Выручка (25270) = 1.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Система

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Система

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Система

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Система

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Система

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.151

Индекс Альтмана Z = 0.399

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Система

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (4%), рентабельность компании (1.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Система

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить