ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "БАШСТРОЙНУР" ИНН:0274124008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84448102 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года633691769833
11504 Основные средства на конец предыдущего года691769833900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6336917690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6917698330
12104 Запасы на конец предыдущего года366720964759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1053124917671901
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1249176719011871
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6102164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102164132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1059171724880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1717248829290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1692240832573762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2408325737623662
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1160164000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1640158900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1170165015992175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1650159921752363
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года249240249249
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года240249249265
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2492402490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2402492490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27250814081338
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года508140813381034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27351814090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года518140913380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1692240832573762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2408325737623662
21103 Выручка за отчетный год1311346513582394
21104 Выручка за предыдущий год3465135823942704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1130212319612651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2123122826512610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1811342-6030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1342130-2570
22203 Управленческие расходы за отчетный год63675800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год75873300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-455584-6030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год584-603-2570
23503 Прочие расходы за отчетный год2551843353
23504 Прочие расходы за предыдущий год51843353274
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48066-5750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66-575-1830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13051
24604 Прочее за предыдущий год-1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48052-576-188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52-576-18815
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4805200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52-57600
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311640000
32008 Величина капитала на 311650000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))480000
33218 Убыток (ИТОГО)480000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311160000
33008 Величина капитала на 311170000
36003 Чистые активы на 311170000
36004 Чистые активы на 311650000
41103 Поступления – всего за отчетный год1474000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1474000
41203 Платежи – всего за отчетный год1570000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год735000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год513000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7000
41293 Прочие платежи за отчетный год315000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-96000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-96000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-480)/Стоимость активов (1692) = -28.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1130+0+636) = -25.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-455)/Выручка (1311) = -34.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-480)/Выручка (1311) = -36.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.241

Х5 = Выручка/Активы = 0.775

Индекс Альтмана Z = 0.925

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.88), коэффициент текущей ликвидности (3.88), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-34.71%), рентабельность компании (-36.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА БАШСТРОЙНУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить