Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Медика Уфа" ИНН:0274124262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84452078 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9223770665893729
12104 Запасы на конец предыдущего года7706658937294529
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212761377268924586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13772689245602551
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36160592422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года605924221258
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3086122083135730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года220831357387370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3086122083135738737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220831357387378338
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3273318816200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3188162010240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3283319816301034
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года319816301034-1021
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2757818885119437703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года188851194377039359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2757818885119430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года188851194377030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3086122083135738737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220831357387378338
21103 Выручка за отчетный год66067693164820936590
21104 Выручка за предыдущий год69316482093659035517
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44490478723388530630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47872338852576231536
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2157721444143240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2144414324108280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8222937774230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9377742348680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133551206769010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12067690159600
23403 Прочие доходы за отчетный год341172457648
23404 Прочие доходы за предыдущий год1724576480
23503 Прочие расходы за отчетный год9534821855014102
23504 Прочие расходы за предыдущий год8218550141023963
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4162402118570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4021185725060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год889833237451
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8332374515
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-56-291350
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-29135500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3273318816202055
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31881620205513
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3273318816200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3188162020550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3273)/Стоимость активов (30861) = 10.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13355)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44490+8222+0) = 25.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13355)/Выручка (66067) = 20.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3273)/Выручка (66067) = 4.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.106

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 2.073

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.073<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (20.21%), рентабельность компании (4.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Медика Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить