ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОТЕМ" ИНН:0274124336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84446818 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года64610321461
12104 Запасы на конец предыдущего года7231461973
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года213
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года132
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78219661080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7361080291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192307
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143030182546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года147925461573
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года143030182546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147925461573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27515851541
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4215411443
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-26515951551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5215511453
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16951423995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1427995120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16951423995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1427995120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года143030182546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147925461573
21103 Выручка за отчетный год51848247769
21104 Выручка за предыдущий год4824776912399
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50424693782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год347637825873
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1423553987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134839876526
22103 Коммерческие расходы за отчетный год822843847
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год58038475651
22203 Управленческие расходы за отчетный год18000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год71000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17471140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58140875
23503 Прочие расходы за отчетный год1431618
23504 Прочие расходы за предыдущий год161819
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31755122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42122856
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3174498
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4298685
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3174498
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4298685

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-317)/Стоимость активов (1430) = -22.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (504+8+180) = -25.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-174)/Выручка (518) = -33.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-317)/Выручка (518) = -61.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.156

Индекс Альтмана Z = -3.593

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-33.59%), рентабельность компании (-61.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОТЕМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить