АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ" ИНН:0274124752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84454733 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8914823131671792
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года8231316746631158
11503 Основные средства на конец отчетного года12800121251044210568
11504 Основные средства на конец предыдущего года12125104421056815192
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года444810354
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года481035437
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21758204041371212414
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20404137121528516387
12103 Запасы на конец отчетного года36973921334664
12104 Запасы на конец предыдущего года39213317934949
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года227205139
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2051390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1730394911824317432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года949118243174324203
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года98850982579155264900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года98257915526490071300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15665821512632154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года821512632154332
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13574211637511119689289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1163751111968641880784
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157500136779124908101703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13677912490810170397171
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года90000900009000090000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года90000900009000090000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года945538143133
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года538143133125
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215231473989601073
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1473989601073882
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1124681052779910391206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105277991039120691007
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года13921100474164
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года110047416482
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13921100474164
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года110047416482
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3127524892188048538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года248921880485385438
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года12365551065271795
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года551065271795644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43640304022533110333
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3040225331103336082
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157500136779124908101703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13677912490810170397171
21103 Выручка за отчетный год1489041116389597762648
21104 Выручка за предыдущий год111638959776264848589
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1342431011108277959013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101110827795901346019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1466110528131983635
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105281319836352570
22203 Управленческие расходы за отчетный год16414792270616930
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7922706169305036
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-175326066137-3295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26066137-3295-2466
23203 Проценты к получению за отчетный год13909799142303883
23204 Проценты к получению за предыдущий год7991423038833066
23403 Прочие доходы за отчетный год3042584100
23404 Прочие доходы за предыдущий год425841003
23503 Прочие расходы за отчетный год5834321078416
23504 Прочие расходы за предыдущий год4321078416393
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11603102079873272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102079873272210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2077137717177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1377171772
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-53-18-2-17
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-18-2-17-11
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год29262730882
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год6273088282
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-4-554917
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-55491725
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год923081487897200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81487897200151
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год923081487897200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81487897200151
32003 Величина капитала на 3190000900009000090000
32006 Величина капитала на 31538143133125
32007 Величина капитала на 311473989601073882
32008 Величина капитала на 31105277991039120691007
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))922881487897199
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)922881487897199
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))922881487897199
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)922881487897199
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2037197400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2037197400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2037197400
33278 Дивиденды (ИТОГО)2037197400
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)407395108
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-407-395-10-8
33003 Величина капитала на 3190000900009000090000
33006 Величина капитала на 31945538143133
33007 Величина капитала на 31215231473989601073
33008 Величина капитала на 311124681052779910391206
36003 Чистые активы на 311124681052769910391206
36004 Чистые активы на 31105277991039120691007
41103 Поступления – всего за отчетный год142322374892309222107272
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1423221091909357559030
41203 Платежи – всего за отчетный год153187369227287691115733
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год75958746965064524724
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год68242367412974037516
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1509180671
41293 Прочие платежи за отчетный год747825598420729953492
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10865566521531-8461
42103 Поступления – всего за отчетный год18316548094379780326023
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год13909799242303883
42193 Прочие поступления за отчетный год4407540102375550322140
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год183161287-2242210283
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период74516952-8911822

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9230)/Стоимость активов (157500) = 5.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1753)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134243+0+16414) = -1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1753)/Выручка (148904) = -1.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9230)/Выручка (148904) = 6.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.498

Индекс Альтмана Z = 7.662

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-1.18%), рентабельность компании (6.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКИЙ РЕГИСТР СОЦИАЛЬНЫХ КАРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить