Общество с ограниченной ответственностью "Центр автоматизации и робототизации" ИНН:0274124907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84452871 ОКВЭД:34.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16021926
11504 Основные средства на конец предыдущего года19261848
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16021926
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19261848
12103 Запасы на конец отчетного года4656439296
12104 Запасы на конец предыдущего года3929634959
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года-200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3479534662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3466218738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139811454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114543487
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8276685412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8541259918
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8436887338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8733861766
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-135261405
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1405-19186
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-135161415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1415-19176
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9536885923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8592380942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9788485923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8592380942
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8436887338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8733861766
21103 Выручка за отчетный год7673995599
21104 Выручка за предыдущий год9559960504
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3862144413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4441344257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3811851186
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5118616247
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3678126243
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2624322595
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133724943
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24943-6348
23403 Прочие доходы за отчетный год16564463
23404 Прочие доходы за предыдущий год463498
23503 Прочие расходы за отчетный год175564289
23504 Прочие расходы за предыдущий год42891352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34521117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21117-7202
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69386
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3860
24603 Прочее за отчетный год7765140
24604 Прочее за предыдущий год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-748920591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20591-7202
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-748920591
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20591-7202
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-60360
32008 Величина капитала на 31-60260
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74590
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)74590
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74590
33218 Убыток (ИТОГО)74590
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-134950
33008 Величина капитала на 31-134850
36003 Чистые активы на 31-135160
36004 Чистые активы на 3114140
41103 Поступления – всего за отчетный год869770
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год550620
41193 Прочие поступления за отчетный год319150
41203 Платежи – всего за отчетный год861130
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год321950
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год101500
41293 Прочие платежи за отчетный год437680
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8640
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7489)/Стоимость активов (84368) = -8.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38621+36781+0) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1337)/Выручка (76739) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7489)/Выручка (76739) = -9.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.138

Х5 = Выручка/Активы = 0.91

Индекс Альтмана Z = 0.68

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (1.74%), рентабельность компании (-9.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр автоматизации и робототизации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить