Общество с ограниченной ответственностью "Издательский дом "Гранатъ" ИНН:0274125386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84457457 ОКВЭД:22.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года908810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года881010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9010120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1012020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9010120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1012020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10710920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1092020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-29-290
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-2900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-29-290
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-2900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года900
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12120
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9010120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1012020
21104 Выручка за предыдущий год174300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127300
23503 Прочие расходы за отчетный год1826
23504 Прочие расходы за предыдущий год8260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1108-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (90) = -1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -6.294

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -1.97

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.5), коэффициент текущей ликвидности (7.5), коэффициент наличия собственных средств (1.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (62.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Издательский дом Гранатъ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить