Общество с ограниченной ответственностью "РАУМ Дизайн" ИНН:0274125805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84462007 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4583132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3132773
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года165316531666
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16531666496
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211116562763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165627633206
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211116562813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165628133206
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-150-345882
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-345882-1800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-140-335892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-335892-1790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225119911921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199119214996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225119911921
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199119214996
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211116562813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165628133206
21103 Выручка за отчетный год4172584416760
21104 Выручка за предыдущий год5844167602081
21203 Себестоимость продаж за отчетный год396568620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год686200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207-101816760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1018167602081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год207-101815580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-101815580629
23503 Прочие расходы за отчетный год125212898
23504 Прочие расходы за предыдущий год52128982429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195-10702682
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10702682-1800
24604 Прочее за предыдущий год15700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год195-12272682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12272682-1800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год195-12272682
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12272682-1800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (195)/Стоимость активов (2111) = 9.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3965+0+0) = 5.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (207)/Выручка (4172) = 4.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (195)/Выручка (4172) = 4.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.062

Индекс Альтмана Z = 0.42

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (4.96%), рентабельность компании (4.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РАУМ Дизайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить