ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТЕХНИКА" ИНН:0274126220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84460563 ОКВЭД:51.65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года270
12104 Запасы на конец предыдущего года31090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года711394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139412
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года825047
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года504712
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1095047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года504712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4020
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года352665
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года26652
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года995037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50372
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1095047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года504712
21103 Выручка за отчетный год2193512217
21104 Выручка за предыдущий год12217617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1923514904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14904597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2700-2687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-268720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2700-2687
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-268720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2700-2687
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26873
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2692-2687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2687-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2692)/Стоимость активов (109) = 2469.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19235+0+0) = 14.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2700)/Выручка (21935) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2692)/Выручка (21935) = 12.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 24.697

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 24.771

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.101

Индекс Альтмана Z = 248.162

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (12.31%), рентабельность компании (12.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить