ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР "СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС" ИНН:0274126245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84460586 ОКВЭД:33.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года497593593
12104 Запасы на конец предыдущего года593593372
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1192112101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112101114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135422431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42243198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206511271125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11271125584
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года206511271125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11271125586
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-97327285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года327285141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-87337295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года337295151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2152790830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года790830435
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2152790830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года790830435
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года206511271125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11271125586
21103 Выручка за отчетный год337210744842
21104 Выручка за предыдущий год107448424811
21203 Себестоимость продаж за отчетный год329210154655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101546554630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8059187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59187181
22203 Управленческие расходы за отчетный год48600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-40659187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59187181
23503 Прочие расходы за отчетный год277
23504 Прочие расходы за предыдущий год7711
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40852180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52180170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113634
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42441144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41144136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-42441144
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41144136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-424)/Стоимость активов (2065) = -20.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3292+0+486) = -10.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-406)/Выручка (3372) = -12.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-424)/Выручка (3372) = -12.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.04

Х5 = Выручка/Активы = 1.633

Индекс Альтмана Z = 0.794

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-12.04%), рентабельность компании (-12.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙПРОЕКТСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить