Общество с ограниченной ответственностью "ЧИП" ИНН:0274126301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84460920 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года667839
11504 Основные средства на конец предыдущего года8391068
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года667839
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8391068
12103 Запасы на конец отчетного года85390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1527831024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3102413250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2382031894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3189413280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2448732733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3273314348
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500015000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500015000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года307-900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-900-673
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1530714100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1410014327
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года918018633
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1863321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года918018633
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1863321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2448732733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3273314348
21103 Выручка за отчетный год1963155671
21104 Выручка за предыдущий год5567146711
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2003355460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5546046575
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-402211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211136
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2300
22203 Управленческие расходы за отчетный год643438
22204 Управленческие расходы за предыдущий год43850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1275-227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22786
23203 Проценты к получению за отчетный год16760
23403 Прочие доходы за отчетный год82650
23503 Прочие расходы за отчетный год82820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год384-227
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22772
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год307-227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22758
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год307-227
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22758
32003 Величина капитала на 31150000
32007 Величина капитала на 31-9000
32008 Величина капитала на 31141000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3070
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3070
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3070
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3070
33003 Величина капитала на 31150000
33007 Величина капитала на 313070
33008 Величина капитала на 31153070
36003 Чистые активы на 31153070
36004 Чистые активы на 31141000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (307)/Стоимость активов (24487) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20033+230+643) = -6.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1275)/Выручка (19631) = -6.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (307)/Выручка (19631) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.598

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.667

Индекс Альтмана Z = 5.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-6.49%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЧИП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить