ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "КБ - АВАНГАРД" ИНН:0274126478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84466502 ОКВЭД:74.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года216021461932
12104 Запасы на конец предыдущего года214619322470
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17022174392265
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1743922651258
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7615245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года152453
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13126700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6700435
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20618202704442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2027044424187
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20618202704442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2027044424187
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года847850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7850-47
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года184178150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17815053
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года429037901019
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года379010192509
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16144163023273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1630232731512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20434200924292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2009242924134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20618202704442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2027044424187
21103 Выручка за отчетный год1081290620256
21104 Выручка за предыдущий год12906202561138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1021243718821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12437188211101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64691435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год469143537
22103 Коммерческие расходы за отчетный год65311295
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год531129518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6214019
23404 Прочие доходы за предыдущий год12000
23504 Прочие расходы за предыдущий год191713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год391236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8250
24603 Прочее за отчетный год84-4748
24604 Прочее за предыдущий год474853
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год847850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7850-47
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год847850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7850-47

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (20618) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (102+6+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (108) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (108) = 77.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 1.446

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.446<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (77.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА КБ - АВАНГАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить