ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАВПРОЕКТ" ИНН:0274126598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84466614 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34640
12103 Запасы на конец отчетного года37501402
12104 Запасы на конец предыдущего года40210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137876279
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года512936883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года688310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года547576883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года688310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-75387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года496286796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года555106796
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года547576883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года688310
21103 Выручка за отчетный год4980813915
21104 Выручка за предыдущий год139150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4937213845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год700
23303 Проценты к уплате за отчетный год2320
23403 Прочие доходы за отчетный год1340
23503 Прочие расходы за отчетный год116034
23504 Прочие расходы за предыдущий год340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-82236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1811
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-84025
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-840)/Стоимость активов (54757) = -1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49372+0+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (436)/Выручка (49808) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-840)/Выручка (49808) = -1.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = 0.032

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (-1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить