ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНАЛ" ИНН:0274127320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84473927 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года973122614121269
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года973122614120
12104 Запасы на конец предыдущего года910814
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7469464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года694640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9010520734
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10520734114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1641832630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183263460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164115614891458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1156148914581397
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1645358751047
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53587510471045
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года591411350100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5914113500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302302
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30203610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164115614891458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1156148914581397
21103 Выручка за отчетный год997103714481481
21104 Выручка за предыдущий год1037144814811656
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1391158017361626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1580173616261632
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-394-543-2880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-543-288-1450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-394-543-2880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-543-288-1450
23303 Проценты к уплате за отчетный год5354036
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5403624
23403 Прочие доходы за отчетный год105268176192
23404 Прочие доходы за предыдущий год268176192253
23503 Прочие расходы за отчетный год2495210
23504 Прочие расходы за предыдущий год9521025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-366-338-1640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-338-16410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28048
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-372-340-1721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-340-1721180
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31526000
32008 Величина капитала на 31536000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))372000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)372000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))372000
33218 Убыток (ИТОГО)372000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31154000
33008 Величина капитала на 31164000
41103 Поступления – всего за отчетный год1102000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год997000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год105000
41203 Платежи – всего за отчетный год1499000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1036000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год321000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год46000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6000
41293 Прочие платежи за отчетный год90000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-397000
42103 Поступления – всего за отчетный год973000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год973000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год973000
43103 Поступления – всего за отчетный год175000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год175000
43203 Платежи – всего за отчетный год766000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год766000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-591000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-372)/Стоимость активов (164) = -226.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1391+0+0) = -28.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-394)/Выручка (997) = -39.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-372)/Выручка (997) = -37.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -12.683

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-39.52%), рентабельность компании (-37.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить